银监会出台《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》
发文日期: 2018-01-17
英文版
近日,中国银行业监督管理委员会印发《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则》(下称《规则》),自2019年1月1日起实施。
《规则》共12条,适用于衍生工具名义本金达到5000亿元或占总资产比例达到30%以上的商业银行。《规则》提出,商业银行应当根据有关规定使用权重法或内部评级法计算衍生工具的交易对手违约风险资产。《规则》明确,商业银行应区分保证金衍生品交易和无保证金衍生品交易。对于同一净额结算组合,保证金衍生品交易的违约暴露以无保证金衍生品交易的违约暴露为上限。根据《规则》,对保证金衍生品交易,商业银行应与交易对手签订保证金和押品收付协议。仅具有单向保证金协议应认定为无保证金衍生品交易。
(来源:
中国银行业监督管理委员会
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法规链接:
《中国银监会关于印发衍生工具交易对手违约风险资产计量规则的通知》